Как учесть в 1С ЗУП 3.1 переплату по зарплате уволенного работника?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. компания на ОСНО. Работаем в ЗУП  3.1 (3.1.18.189). Сотруднику в августе месяце переплатили аванс, у обнаружили это уже при увольнении. Сумма незначительная 2600 рублей. Взыскивать ее с бывшего сотрудника не планируем. Тк это был аванс в момент выплаты НДФЛ и страховые взносы с него не начислялись.  Я так понимаю мы можем списать эту сумму на прочие расходы ( не принимая на затраты в налоговом учете).  Каким документом начислить  взносы с этой суммы в ЗУП, и должны ли эти суммы быть привязаны к конкретному сотруднику в отчетах по страховым взносам и 2НДФЛ, тк получается справки 182 Н, 2 НДФЛ мы передали сотруднику без учета этой суммы....