Как отразить зачет НДС к возмещению в декларации по НДС?
Доброго времени суток! Помогите разобраться с декларацией по НДС. У нас такая ситуация: "в 1 квартале этого года НДС с предоплаты (отражаемая по стр.070 Раздела 3 декларации по НДС) в сумме 151,0 и НДС и указанная по стр.130 и 220, раздела 3 декларации по НДС в размере 369,0 давали право на возмещение из бюджета НДС в сумме 218,0. Во 2 квартале прошла реализация и по стр. 010 этого же раздела отразилась сумма в размере 294,0, а по стр. 220 сумма 145,0 итого получилось НДС к уплате в размере 149,0, хотя по бух.учету висят "красные" остатки по 60 и 62 счетам и соответственно НДС к возмещению. Как отразить в декларации и можно ли ранее поданную НДС к возмещению уменьшить на НДС с реализации??? Заранее благодарна.
Comments
-
Здравствуйте!
Налоговый период по НДС - квартал, к сожалению сальдо налога к уплате или к возмещению из периода в период переносить нельзя. Декларация заполняется по операциям именно декларируемого периода.
И кстати, с красными остатками по сч. 60 и 62 вы тоже бы разобрались, так что это как то не верно! -
Это вышло из-за предоплаты. Нашей и нам
-
Все предоплаты должны стоять на 02 субсчете к счетам 60 и 62, тогда "красноты" не будет.
